Закон о платежах и платежных системах: новые требования к электронным деньгам

В 2025–2026 годах в Казахстане вступили в силу существенные изменения в регулировании электронных денег и платежных систем. Закон о платежах и платежных системах теперь строго определяет правила выпуска, обращения и учёта электронных денег (e-money), требования к эмитентам, порядок идентификации пользователей и отчётности, а также административную и уголовную ответственность за нарушение новых стандартов. Эта публикация содержит подробный обзор законодательства, анализ судебной и административной практики, типовых ошибок, алгоритмы взаимодействия с банками и финмониторингом, реальные кейсы и практические рекомендации для юрлиц и физических лиц.

1. Законодательная база

• Закон РК "О платежах и платежных системах" (редакции 2023–2026 гг.)

• Постановления и инструкции Национального Банка РК

• Законы РК "О валютном регулировании" и "О противодействии легализации доходов" (AML/FT)

• Международные стандарты FATF, OECD, PSD2 (ЕС), ISO 20022

• Письма и разъяснения НБ РК, АФМ, МФ РК

2. Понятие электронных денег и платежных систем

• Электронные деньги (e-money) — средство платежа, предоставляемое эмитентом пользователю, учтенное на электронном носителе (кошелек, карта, мобильное приложение), не являющееся банковским вкладом и принимаемое к оплате третьими лицами.

• Платежная система — инфраструктура для осуществления переводов, расчетов, платежей с участием операторов, процессинговых компаний, банков и агентских сетей.

• Виды электронных денег:

  • Банк-эмитент (KASPI, Halyk, FortePay, Homebank и др.)

  • Небанковские организации (финтех-платформы, ЭПС, мобильные операторы)

  • Электронные токены в рамках национальных проектов (например, цифровой тенге)

3. Кто может выпускать и обслуживать электронные деньги

• Только организации с лицензией НБ РК: банки второго уровня, официально зарегистрированные операторы платежных систем.

• Обязателен резервный фонд, отдельные требования к капиталу и кибербезопасности.

• В 2026 г. запрещён выпуск e-money нерезидентами, анонимными платформами, офшорными организациями.

• Для финтех-стартапов — отдельный порядок "регулятивной песочницы" для апробации новых моделей под контролем НБ РК.

4. Открытие и обслуживание электронных кошельков

• Требуется идентификация клиента (KYC) с обязательной сверкой ИИН/БИН, паспортных данных, биометрии (для крупных лимитов).

• Для анонимных e-money — лимитированная сумма оборота (не более 100 МРП в месяц).

• Ввод/вывод денег осуществляется через банковский счет, терминал, агентскую сеть.

• Все операции фиксируются и доступны для финмониторинга, в т.ч. через мобильные приложения и онлайн-банкинг.

5. Лимиты, комиссии, ограничения

• Максимальный остаток на кошельке и сумма операций — утверждается НБ РК, зависит от уровня идентификации.

• Переводы между физлицами и юрлицами — с обязательным учётом в реестре платежей.

• Ввод/вывод средств в фиат — только через лицензированные платформы.

• Комиссии: устанавливаются оператором и банком, регулируются по согласованию с НБ РК.

6. Требования к операторам и эмитентам

• Лицензирование и ежегодная аттестация сотрудников

• Внедрение AML/KYC, программ внутреннего контроля и мониторинга

• Обязательная отчётность в НБ РК и АФМ, хранение данных не менее 5 лет

• Кибербезопасность, защита персональных данных, резервные копии

• Информирование клиентов о рисках и правилах использования e-money

7. Финансовый мониторинг, KYC/AML, ответственность

• Обязательная проверка клиентов, отслеживание подозрительных операций, автоматическая блокировка транзакций, связанных с террористами, наркотиками, офшорами

• Уведомление АФМ о любых попытках обойти лимиты, массовых платежах, попытках вывода средств за рубеж без подтверждающих документов

• Административная ответственность (штрафы до 1000 МРП), при повторных нарушениях — приостановка/отзыв лицензии, уголовная ответственность за отмывание доходов

8. Новые возможности и ограничения для пользователей

• Мгновенные переводы, P2P-операции, оплата госуслуг, QR-платежи

• Интеграция с Госуслугами, eGov, ERP-системами, бизнес-платформами

• Запрет на операции с криптовалютой и анонимными цифровыми активами через e-money

• Сложности при попытке вывода крупных сумм без подтверждения источника дохода

9. Судебная и административная практика

• Кейсы по спорным блокировкам счетов и возврату электронных денег

• Дела о попытках обналичивания e-money в обход банковского контроля

• Прецеденты по защите прав потребителей (ошибочные переводы, несогласие с комиссией, отмена транзакций)

• Разбирательства по возврату средств при утрате доступа к электронному кошельку

10. Порядок отчетности и декларирования

• Для физлиц — декларирование крупных оборотов, отчёты в ФНС при наличии дохода

• Для бизнеса — фиксация всех поступлений и расходов, отдельная бухгалтерская проводка по электронным деньгам

• Все e-money учитываются при банкротстве, наследовании, разделе имущества

ТОП 10 вопросов и ответов по законодательству РК

Вопрос 1:
Можно ли открыть анонимный электронный кошелек?
Ответ:
Да, но лимиты минимальны и функционал ограничен, без доступа к крупным операциям.

Вопрос 2:
Что делать при ошибке перевода?
Ответ:
Обращаться к оператору, фиксировать инцидент, при споре — подавать жалобу в НБ РК и суд.

Вопрос 3:
Какой налог с переводов в e-money?
Ответ:
Налог начисляется на доходы при выводе в фиат или оплате товаров/услуг — отражается в годовой декларации.

Вопрос 4:
Можно ли обналичить электронные деньги?
Ответ:
Только через банк или лицензированный терминал с идентификацией личности.

Вопрос 5:
Что делать при блокировке e-wallet?
Ответ:
Запросить разъяснения у оператора, при нарушении закона — обжаловать действия в суде.

Вопрос 6:
Можно ли оплатить налоги и штрафы e-money?
Ответ:
Да, при интеграции с е-Госуслугами, через лицензированные платформы.

Вопрос 7:
Какой максимальный остаток на e-wallet?
Ответ:
Лимит утверждается НБ РК, зависит от статуса клиента и уровня проверки.

Вопрос 8:
Могут ли арестовать электронные деньги?
Ответ:
Да, по судебному решению — арест накладывается оператором.

Вопрос 9:
Что делать, если утерян доступ к e-wallet?
Ответ:
Восстанавливать через верификацию и обращение к оператору, при споре — в суд.

Вопрос 10:
Нужно ли декларировать электронные деньги?
Ответ:
Да, при крупных оборотах и при использовании для бизнеса.

ТОП 10 кейсов от Юридической компании 

1. Оспаривание блокировки e-wallet по ошибке финмониторинга

2. Восстановление доступа к кошельку после утери SIM-карты

3. Защита прав клиента при споре с эмитентом по отменённой транзакции

4. Возврат средств после технического сбоя системы переводов

5. Кейсы по блокировке средств при подозрении в отмывании доходов

6. Взыскание компенсации за незаконную комиссию

7. Решение о наследовании электронных денег по заявлению наследника

8. Суд по возврату ошибочно списанных средств клиенту e-money

9. Защита интересов бизнеса при массовой блокировке переводов сотрудникам

10. Консультирование по подготовке отчетности для бизнеса и физлиц по e-money

Советы юриста. Экспертное мнение

• Внимательно изучайте условия открытия и обслуживания электронного кошелька — каждый оператор вправе вводить свои правила в рамках закона.

• При выборе платформы ориентируйтесь на лицензированных и проверенных игроков рынка.

• Храните все документы, подтверждающие происхождение средств и операции по кошельку.

• Не пытайтесь обойти идентификацию — это прямой путь к блокировке и штрафам.

• При споре с оператором — фиксируйте все обращения и жалобы, своевременно подавайте иски в суд.

• Бизнесу — ведите раздельный учёт e-money, корректно формируйте отчётность, анализируйте лимиты по обороту.

• При крупном обороте — своевременно уведомляйте финмониторинг и готовьте разъяснения для банка.

✅ Сделайте заказ  на юр. услугу прямо сейчас!

    tel: +7 707 018 80 76 

✅Напишите в чат Юристу

    https://wa.me/77029788573

✅Консультация: от 10 000 ₸. Первичный разбор дела в подарок!